经济师手机看课
您的位置:职业培训教育网  > 中级经济师 > 复习指导 > 复习资料 > 正文

2010年经济师考试金融专业:我国金融企业存款的管理

2010-07-19 11:21 来源:  纠错 打印 收藏    

  一、对公存款的管理

  单位存款实行账户管理,单位存款账户有四种:基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户、专用存款账户。

  1、对公存款实行——转账结算管理

  规定各单位之间的经济往来除按现金使用规定使用现金外,都必须通过银行进行转账结算。

  金融企业办理转账结算得原则:恪守信用、履约付款;谁的钱进谁的账、由谁支配;银行不垫款的原则。

  2、对公存款的现金管理

  基本存款办理现金收付业务

  库存现金限额——3到5天,不超过15天日常零星开支

  超过现金限额的现金必须当日送存

  一般不允许坐支现金

  二、财政性存款的管理

  统一计划

  分级实施

  统一使用

  三、储蓄管理——保护、鼓励

  个人在金融机构里的储蓄存款作为私人财产受到法律的保护,保护其不受侵犯,并保护他的继承权。

  1、存款自愿

  2、取款自由

  3、存款有息

  4、为存款人保密

  四、款成本的管理

  1、存款成本概念

  (1)利息成本

  (2)营业成本

  (3)资金成本

  资金成本率=(利息成本+营业成本)/全部存款资金

  (4)可用资金成本

  可用资金=全部资金-不能用于盈利性资产

  可用资金成本率=(利息成本+营业成本)/(全部存款-定准备金-支付准备金)

  2、存款成本管理

  成本管理的目的是使存款经营以最小的支出,达到吸收存款的最佳规模效益。

  存款总量与存款成本关系有四种:

  (1)总量增加、成本下降;总量增加、成本不变

  这属于成本管理中最好的情况

  (2)总量增加、成本上升

  属于成本管理的正常情况

  (3)总量不变、成本增加

  是不希望看到的情况,要控制并进一步分析原因。

辅导课程:
课程 试听 主讲老师
特色班
通关 无忧
精品班
通关 无忧
实验班
通关 无忧
定制班
通关 无忧
经济基础知识 张 宁
工商管理专业 杭建平
人力资理专业 梁占海
金融专业 陈小莉
财政税收专业 奚卫华
建筑专业 李 娜
商业专业 刘 篪
房地产专业 王竹梅
公路专业 于老师
机考模拟系统 中级机考系统开设科目有《经济基础知识》、《金融专业与实务》、《财政税收专业与实务》、《工商管理专业与实务》、《人力资源管理专业与实务》、《运输(公路)专业知识与实务》、《商业专业知识与实务》、《房地产专业知识与实务》、《建筑专业知识与 实务》,120元/门。详情>>
点击选课课程 购买
相关资讯:
网站导航:
职业培训教育网                    更多>>
 经 济 师 指南 动态 查分 试题 复习  职 称 英 语 指南 动态 查分 试题 复习
 职称计算机 指南 动态 查分 试题 复习  招 标 师 指南 动态 查分 试题 复习
 公 务 员 指南 动态 查分 试题 复习  人力资源管理 指南 动态 查分 试题 复习
 教师资格 指南 动态 查分 试题 复习  农村信用社 指南 动态 查分 试题 复习
 公共营养师 指南 动态 查分 试题 复习  心理咨询师 指南 动态 查分 试题 复习
一级消防师 指南 动态 查分 试题 复习 二级消防师 指南 动态 查分 试题 复习

·考试简介 ·报名条件 ·报名方法 ·报名时间
·考试时间 ·考试科目 ·成绩管理 ·注册管理
·招生方案 ·报考建议

  • 特色班
  • 精品班
  • 实验班
  • 定制班
紧扣大纲全面讲解,超值优惠套餐
适合基础好、时间充裕、自学能力强的学员!
超值套餐

经济基础+专业课特色通关班960元/门

经济基础+专业课特色无忧班1600元/门

  

经典班次科学搭配,智能交互课件
适合基础一般、时间充裕,提前备考的学员!
超值套餐

经济基础+专业课实验通关班1320元/门

经济基础+专业课实验无忧班2360元/门

  

全程跟踪指导,阶段性测试及点评
适合基础薄弱、工作较忙,希望高效备考学员!
超值套餐

经济基础+专业课精品通关班1760元/门

经济基础+专业课精品无忧班3160元/门

  

助教贴心指导,量身制定高分学习计划
适合需要专职助教督促指导,零基础、时间紧的学员!
超值套餐

经济基础+专业课定制通关班2360元/门

经济基础+专业课定制无忧班4160元/门

  

热点关注
版权声明
  1、凡本网注明 “来源:职业培训教育网”的所有作品,版权均属职业培训教育网所有,未经本网授权不得转载、链接、转贴或以其他方式使用;已经本网授权的,应在授权范围内使用,且必须注明“来源:职业培训教育网”。违反上述声明者,本网将追究其法律责任。
  2、本网部分资料为网上搜集转载,均尽力标明作者和出处。对于本网刊载作品涉及版权等问题的,请作者与本网站联系,本网站核实确认后会尽快予以处理。
  本网转载之作品,并不意味着认同该作品的观点或真实性。如其他媒体、网站或个人转载使用,请与著作权人联系,并自负法律责任。
  3、本网站欢迎积极投稿
  4、联系方式:
编辑信箱:chinatat@chinatat.com
电话:010-82333888